審計署今日公布國家開發(fā)投資公司2011年度財務(wù)收支審計結(jié)果，本次重點審計了國投公司總部及所屬7家單位，審計結(jié)果表明，國投公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果基本真實，但在財務(wù)管理和內(nèi)部控制等方面仍存在不夠嚴(yán)格、不夠規(guī)范的問題。包括虛列管理費用、違規(guī)投資別墅、財政專項資金多年閑置掛賬等問題。

　　審計發(fā)現(xiàn)的主要問題如下：

　　(一)會計核算和財務(wù)管理存在的問題。

　　1.2007年至2011年，國投公司及4家所屬單位存在未確認(rèn)粉煤灰銷售收入、虛列管理費用、未按企業(yè)會計準(zhǔn)則編制合并財務(wù)報表等問題，5年間合計多計收入2.83億元，多計成本費用2.20億元，導(dǎo)致多計利潤0.63億元，其中2011年多計利潤0.66億元。

　　2.截至2011年底，國投公司及所屬單位未按規(guī)定將國有資本經(jīng)營預(yù)算資金4.63億元轉(zhuǎn)增注冊資本。

　　3.由于有關(guān)項目未實施，所屬中國投資擔(dān)保有限公司(以下簡稱中投保公司)于1994年收到的3000萬元財政專項資金，至2011年底仍閑置掛賬。

　　4.2011年，所屬國投新集能源股份有限公司(以下簡稱國投新集)銷售收入2649.35萬元未繳納企業(yè)所得稅;所屬中投保公司少繳納營業(yè)稅70.01萬元。

　　(二)執(zhí)行國家政策存在的問題。

　　2005年至2006年，國投公司及所屬國投洋浦港有限公司違反國家有關(guān)規(guī)定，投資別墅等項目。截至2012年5月底，累計完成投資4.44億元。

　　(三)重大經(jīng)濟決策事項存在的問題。

　　1.2011年2月，所屬鄭州裕中能源有限責(zé)任公司在未經(jīng)國投公司批準(zhǔn)的情況下，對下屬子公司單方增資1.80億元，形成的權(quán)益由全體股東共享，造成國有權(quán)益流失0.44億元。

　　2.2004年至2009年，所屬國投新集未批先建煤礦項目，對建設(shè)項目工程交由無資質(zhì)民營企業(yè)施工監(jiān)管不力。

　　(四)內(nèi)部管理存在的問題。

　　1.2006年至2012年，所屬北京三吉利能源股份有限公司等2家單位的3筆股權(quán)交易，在尚未完成評估備案的情況下簽訂了收購或轉(zhuǎn)讓協(xié)議，涉及金額10.52億元。

　　2.2007年至2008年，所屬中投保公司在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中，對反擔(dān)保抵押物監(jiān)管不到位，導(dǎo)致2487.04萬元代償款存在無法收回的風(fēng)險。

　　3.2003年至2011年，所屬國投新集等2家單位未履行招標(biāo)程序，簽訂工程項目建設(shè)和設(shè)備采購合同共70份，涉及金額1.60億元。

　　4.2011年，所屬國投創(chuàng)新投資管理(北京)有限公司6名管理層成員違規(guī)持有國投公司所屬二級子公司國投創(chuàng)新(北京)投資基金有限公司1.17%的股權(quán)。

　　對審計發(fā)現(xiàn)的問題，審計署已依法出具了審計報告、下達了審計決定書，要求國投公司予以整改。上述問題的整改情況，由國投公司在相關(guān)媒體上公告。此外，本次審計發(fā)現(xiàn)的下屬單位涉嫌經(jīng)濟違法案件線索已依法移送有關(guān)部門調(diào)查處理。